キャパシティ・損益分岐点
構造的な売上上限と、安全余裕 (損益分岐点までの距離) を分析します。
理論最大売上 (月)
¥7397万
792チェア時間
現状稼働率
69%
548時間 使用
現実的目標 (80%)
¥5918万
634時間
改善余地 (月)
+¥1118万
稼働率と改善余地
現状稼働69% ・ ¥4800万 / 月
現実的目標80% ・ ¥5918万 / 月
稼働率 80% を超えるとスタッフの過重労働・予約柔軟性低下・新患受入余地の縮小が 起きるため、現実的な上限を 80% に設定しています。
ボトルネック
顕著なボトルネックはありません。
損益分岐点
¥2933万
/ 月
固定費 合計￥22,000,000
変動費率25%
現状の安全余裕38.9%
リスクシナリオ分析
| シナリオ | 売上 | 分岐点まで | 余裕 | 状態 |
|---|---|---|---|---|
| 売上 -10% | ¥4320万 | +¥1387万 | 32.1% | 健全 |
| 売上 -20% | ¥3840万 | +¥907万 | 23.6% | 健全 |
| 売上 -30% | ¥3360万 | +¥427万 | 12.7% | 注意 |
| 売上 -40% | ¥2880万 | −¥53万 | -1.9% | 赤字 |